Ett kapitaliseringsavtal är till stor hjälp i kapitalinvesteringar

Lämna kontaktbegäran

En erfaren och professionell investerare känner till portföljteorin och betydelsen av diversifiering. Hen kan använda sig av likviditetspremier och allokera en del av sina investeringar i illikvida alternativa investeringar såsom kapitalfonder, vilka investerar utanför börsen i till exempel tillväxtbolag, fastigheter eller skuldinstrument.

De här alternativa investeringarna kan ge både diversifieringsnytta och betydande tilläggsavkastning jämfört med likvida börslistade tillgångsposter.

Hen som investerar i illikvida investeringsobjekt måste dock vara beredd att hantera en hel del händelser, till exempel kapitalinkallningar till fonder, återbetalningar av avkastning på fonder och förnyade kapitalinkallningar. Ändringar, kapitalinkallningar och återbetalningar orsakar skattepåföljder och ett ständigt behov av bokföring. För det här ändamålet är ett kapitaliseringsavtal en ypperlig lösning för en erfaren investerare.

LokalTapiola erbjuder som investeringsobjekt i kapitaliseringsavtal illikvida fonder till förmögna och erfarna investerare. Ett kapitaliseringsavtal är ett motiverat alternativ för investeraren och investeringsbolaget – särskilt när investeringarna görs regelbundet och målet är skatteeffektivitet och en enkel administration.

I ett kapitaliseringsavtal äger försäkringsbolaget investeringarna men försäkringstagaren gynnas av utvecklingen av värdet på de valda investeringarna. Med hjälp av ett kapitaliseringsavtal kan olika investeringsobjekt samlas i ett och samma avtal. Allokeringen av investeringarna, kapitalinkallningarna och kontinuiteten förverkligas inom försäkringen utan direkta skattepåföljder och utan att försäkringstagaren måste ha en egen bokföring.

Så här hjälper ett kapitaliseringsavtal investeraren

Investeringar med hjälp av ett kapitaliseringsavtal ger investeraren en möjlighet att optimera beskattningen, effektivera administrationen av investeringarna och öka investeringarnas flexibilitet. Ta vara på följande tips för att dra full nytta av avtalet:

1. Dra nytta av skatteeffektiviteten kapitaliseringsavtalet erbjuder

Kapitaliseringsavtalet gör det möjligt att överföra avkastningen och investeringarna inom avtalet utan direkta skattepåföljder. Kapitalskatten betalar du först när du tar ut tillgångar ur avtalet, vilket betyder att du kan dra full nytta av ränta på ränta-effekten. Att planera när du ska betala skatt gör det lättare att öka förmögenheten.

2. Investera regelbundet i kapitalfondernas årgångar

Med hjälp av kapitaliseringsavtalet kan du även investera den beskattningsbara avkastningen vidare i till exempel nya årgångar av kapitalfonder. Då kan du ha en lämplig vikt alternativa investeringar i din investeringsportfölj.

3. Dra nytta av skatteeffektiviteten även vid byte av investeringsobjekt

Med ett kapitaliseringsavtal undviker du till exempel en situation där du i ett ändrat marknadsläge låter bli att sälja en fond som gett bra avkastning och byta den till en annan för att du då måste betala skatt.

4. Administrera din investeringsportfölj enkelt

I ett kapitaliseringsavtal kan du ha många olika fonder som investeringsobjekt, vilket gör det möjligt att diversifiera investeringarna i olika tillgångsklasser. Kapitaliseringsavtalet samlar investeringarna i en helhet, vilket underlättar administrationen, bokföringen och rapporteringen.

5. Du kan överföra ägandet vid behov – till exempel genom försäljning eller som arv

Det går att byta ägaren till ett kapitaliseringsavtal genom att sälja avtalet. Livförsäkringsbolaget äger investeringarna och en försäljning påverkar inte själva investeringarna. Om ägaren av kapitaliseringsavtalet dör, överförs avtalet och investeringshelheten till dödsboet. Det här kan underlätta arvsplaneringen särskilt om det är frågan om stora tillgångsposter.

6. Investera utan publicitet

Investeringarna i avtalet sker under livförsäkringsbolagets namn. Med ett kapitaliseringsavtal kan du vara anonym då investeringarna inte syns i de offentliga ägarregistren över kapitalfonder.

Palveluntarjoajat

Tätä kirjoitusta ei tule yksinään käyttää sijoituspäätöksen perustana eikä siinä esitettyä tietoa ole tarkoitettu kehotukseksi käydä kauppaa sijoitustuotteilla tai palveluilla. Sijoittajan tulee ennen sijoituspäätöksen tekemistä tutustua huolellisesti sopimusta ja tuotetta koskeviin materiaaleihin.

Kapitalisaatiosopimukset ja sijoitusvakuutukset: LähiTapiola Keskinäinen Henkivakuutusyhtiö. LähiTapiolan välittämiä rahastoja hallinnoidaan Seligson & Co Rahastoyhtiö Oyj:ssä. LähiTapiola Varainhoito toimii omaisuudenhoitajana ja toimeksiantojen välittäjänä sekä LähiTapiola Keskinäinen Henkivakuutusyhtiön vakuutusasiamiehenä.

Sijoittamiseen liittyy aina riski sijoituksen arvon alenemisesta ja pääoman menetyksestä. Tulevia tuottoja ei voida päätellä aiemmasta tuloksesta. Verotus on esitetty 1.1.2025 tilanteen mukaisesti. Verotussäännökset ja -käytännöt voivat muuttua.